论物流企业资金管理与资金支付风险控制与防范

    刘志业

    市场经济不断发展,物流行业也进入新阶段。物流行业其是服务性综合型产业,其包括运输、仓储及信息等产业,物流业的发展与状大,对于我国经济发展起到了直分重要的推动作用。但当下物流业涉及业务方,造成资金管理风险,本文分析物流行业资金管理与支付问题,提出强货资金管理与支付风险防范建议。在该行业建立完善的资金支付授权体系,加强资金调控能力,创新资金支付手段,提高资金使用效率,实现该行业资金支付制度的健全。

    一、前言

    资金流动性最强,其控制风险较高,是企业的重要资产。资金快速转换为资产,是经营方可以在当下生存和发展的基础。那么强化资金内控,防范资金支付风险,对于企业的资金支付安全十分重要。互联网+时代的到来,使各行业的商业模式发生了变化,物流业快速兴起、发展壮大,给该行业带来了发展机遇,但新形势下物流企业竞争也在不断的加剧。物流企业想在行业竞争中获得一席之位,需要设法提高竞争力,加强资金管理是十分必要的。特别是规模较小的企业,资金周转密集其管理出现纰漏,则会产生十分严重的后果。良好的资金管理、提高资金使用率,才可以为物流企业带来更高的效益。

    二、物流企业资金管理现状

    当下,物流行业中,行业格局分散,小微企业众多。除物流企业本身,行业的发展还涉及上下游各商贸企业、网点、货车主等,由于这一环节中环环相扣但其产生的关系却十分的松散。货款要由网点收取,归集到物流总部,这要来看,企业的代收货款、运费等停留在网点且产生了资金沉淀,故资金安全风险产生。同时,传统物流支付账期长、高押金等问题,造成物流企业资金压力大,成为当下该行业企业资金管理的重点问题。

    三、物流企业资金管理与资金支付问题

    (一)资金调控风险大,大额现金支付依据不充分

    当前物流企业分散格局,致使其资金收支管理不严格,资金调控风险大。许多中小物流企业资金收支粗放,对于资金的归集、执行十分的困难。资金收支不匹配,加大了资金调控、支付风险。而当下物流企业多为中小经营网点,其缺乏对资金管理、支付执行控制监督,导致许多情况下制度流于形式。资金支付依据不充分,且该行业中存在大额现金支付情况,在资金支付业务时,只依据支付申请且缺乏原始凭证,或有原始凭证,但不准确、详细反映事项的来龙去脉,使资金支付依据不充分,影响经营占用资金,因此行业企业更愿意使用现金支付。

    (二)现金持有量不合理,资金周转率低

    同时,资金是经营的命脉,管理水平关乎企业生存,资金周转率是资金管理中重要部分。特别在物流企业,对于资金薄弱的企业来说,资金周转率十分的重要。高资金周转率可 以使企业的有限资金发挥最大效用,低周转率会拖慢企业经营推进。当下,物流企业物流企业现金持有量大,且不够科学、合理,现金管理制度不健全,监督不到位、处理不及时,结算方式不灵活,使现金持有量大,甚至白条抵库的情况,加大了物流企业资金管理风险。造成资金周转率不乐观。现金流收支按照已有规定开展,造成收支与实际情况匹配度不高,影响资金周转效率,无法合理安排资金收支,不能使资金实现较高周转率。

    (三)资金融通渠道狭隘

    企业经营只以自身资金维持运营是不够的,经营需要多种方式聚集资金,融资是获取资金、增强实力的有效途径。通常情况来说,目前企业的融资渠道多样化,但每种融资方式都存在门槛限制,不达标则不能融资。目前,物流企业融资条件不达标的情况十分的普遍。规模过小的企业其资产达不到贷款标准而不能实现融资,物流成功融资困难较高,且资金融通渠道狭隘。物流业受地域影响,其下属机构分布宽泛,加大了资金集中管理的难度,造成该行业企业资金管理水平低下,阻碍了企业融资渠道的扩展。

    四、强化物流企业资金管理及支付风险防范措施

    (一)加强资金收支管理,创新资金支付手段

    强化资金管理制度,加强资金收支管理,结合物流企业实际情况,对于自身的资金调控能力提高。对业务分析基础上,结合实际状况编制资金收支计划。创新资金支付手段,严格资金支付管理。在发生资金支付时,完善资金支付依据,严格按会计制度要求,清楚反映业务来龙去脉。分析资金计划执行情况,及时纠正防范资金支付风险。另外,针对当下物流企业的现状,创新资金灵活支付方式,物流企业需要将物流管理系统与支付系统连通,实现线下结算货款,转移到线上化支付,实现资金、信息、物流三流合一。物流企业可以通过线上化的智能支付改变支付习惯。线上化支付货款,实现企业货款的实时结算,在加强资金管理风险防范基础上,减少人工操作可能对于物流企业产生的财产损失,同时,也从根本上防止挪用货款情况的出现。

    (二)保持合理现金持有量,提高资金周转率

    实现资金良性周转应纵观全局,提高资金周转率,物流企业需要制定合理的资金使用计划。特别是管理者通过对资金使用情况有完整的规划,在资金周转出现问题时及时调整,争取资金周转无缝连接,掌握与上下游资金收支时间差,保持合理现金持有量,结合经营实际状况,提高资金利用效率;当下物流企业传统支付为物流上下游支付服务时,普遍存在资金周转压力,由于主体信用不足,致使物流企业融资难、贵、慢。那么物流企业需要不断的提升资金使用效率,创新支付方式在智能代收付产品上打造需求的支付方式,通过物流平台上积累支付、交易数据,为企业提供数据增信,通过与金融机构合作提供授信额度,供其支付交易使用,解决资金周转问题。

    (三)拓宽融资渠道

    融资做为经营方经营过程中的重要,其对于物流企业的资金管理、使用起到十分重要的作用,为拓宽融资渠道。物流企业需要在其运营过程中,不断的增强自身实力,进而提升现有融资水平,以达到融资标准。另外,根据自身特点与现阶段的社会现状相结合,探索符合自己的新型融资方式。依托项目运作不断的找到与自身合适的合作伙伴,积攒力量、扩大规模,进而使自身实力得以提升,达到银行贷款机构融资的目的。同时,经营方还需要提高资金的集中管理水平。调查分析经营方的现状,建立科学的集中管理制度,将力量汇聚在一起,以提高自身的实力,通过提升自身,创新融资方式。熟悉相关优惠政策,分析自身及行业的实际发展情况,促进物流企业资金使用安全、合理。

    五、结语

    資金作为经营方其重要的资产,对于企业的经营产生十分重要的影响,由于资金具有的流动性强,其易于向其他类型的资产转化,资产具有较高的控制风险高。那么对于经营方来说,其需要加强资产的管理,对于资产的支付加以控制,才可以有效的防范资金支付风险,保障物流企业的资产的安全,提高物流企业的资金使用的效率。新形势下物流业企业的资金管理以及资金支付现状并不乐观,目前物流企业存在资金调控风险大,大额现金支付依据不充分,现金持有量不合理,资金周转率低,资金融通渠道狭隘等问题。为了可以解决这些问题,物流企业需要不断的完善自身资金支付管理水平,提高资金周转率,加强资金管理拓宽资金融资渠道,才可以有效的应对物流企业资金管理及资金支付过程存在的问题,且对于风险有效防范,促进物流业稳步发展。(作者单位:重庆中集物流有限公司)