内蒙古小微企业融资需求分析与对策
张国艳
摘要：近年来，内蒙古小微企业在促进内蒙古经济发展过程中发挥了重要的作用，但是，内蒙古小微企业在发展过程中遇到了融资需求得不到及时满足的困境，本文剖析小微企业融资难的表现及其成因，并提出对策和建议。
关键词：内蒙古小微企业 ； 融资需求 ；分析与对策
内蒙古自治区共有近100万户中小企业和个体工商户，它们是促进经济社会发展的重要力量之一，对保持内蒙古经济平稳较快发展发挥了重要作用，然而，目前众多小微企业均面临着融资难的问题。资金是小微企业发展不能绕过的重要一环，多年来小微企业融资难问题一直存在，不能破解，在当前复杂的国际国内经济环境下，广大小微企业发展的外部环境面临着许多难题，首当其冲的就是融资成本高、融资渠道狭窄等问题。小微企业融资难的原因是多方面的，既有信用体系不完善、也有金融机构服务不足、产品、服务、贷款管理制度等不能满足中小企业的融资需求，直接融资比重过低，民间资本进入金融业门槛高、限制多，担保、信用、信息等中介服务发育不足，配套法律法规体系还不完善。探索建立完善适合小微企业特点的多层次融资体系，形成长效机制，不断提高小微企业的金融服务水平，从根本上缓解小微企业融资难的难题，这既是小微企业的殷切期盼，也是政府管理部门和金融机构的重大责任。
一、 内蒙古小微企业发展现状
自治区统计局相关统计表明，内蒙古小微企业和个体工商户对GDP的贡献率超过60%，创造了75%以上的就业机会和90%以上的新增就业岗位以及50%的财税收入，但贷款资源却长期被大型企业垄断，小微企业的创造和收益不成比例。由于规模小、缺乏可抵押物，大多数小微企业难以获得银行贷款，这种状况严重制约着企业的发展速度，影响企业规模化产业化集成。
部分企业虽然能够获得银行贷款，但是成本大，难以享受银行的服务。据内蒙古银监会统计，商业银行的贷款主要投放给了大中型企业，大企业贷款覆盖率为100%，中型企业为90%，小企业仅为20%，几乎没有微型企业。村镇银行、小额贷款公司等新型金融机构，远远无法承担小微企业融资重任。来自内蒙古财政科研所的消息说，从财政支持小微企业融资方面来看，目前内蒙古对小微企业扶持资金在全国倒数第一。这显然与内蒙古经济的发展速度和产业规划不相适应，2012年8月份，内蒙古出台《关于促进小型微型企业持续健康发展的意见》，被业界称为“59条”。“59条”规定，2012年1月1日至2014年12月31日，3年内对小微企业免收部分管理类、登记类和证照类行政事业性收费；2012年1月1日至2015年12月31日，对年应纳税所得额低于6万元（含6万元）的小型微型企业，其所得按50%计入应纳所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，2014年10月31日前，对金融机构与小微企业签订的借款合同免征印花税。小微企业面临的严峻形势，已得到内蒙古各级政府部门的重视。
二、 内蒙古小微企业融资难形成的原因
（一）小微企业存在规模小、实力弱的特质，而资本青睐经营稳定、有较强盈利能力和持续现金流、有抵押物的企业。小微企业的经营特征决定了其很难符合金融体系的要求，银行的天性就是追逐利润，导致了其对小微企业的积极性不高。另一方面，由于国家正规金融机构数量有限，小微企业分布又散乱，很难进入到金融机构的服务半径。据中国银监会统计，内蒙古小微企业只有不到30%可以从银行获得贷款，这严重影响了内蒙古小微企业的发展。
（二）经营风险大，小微企业规模小、实物资产少、技术水平低，资金需求具有“短、频、急”的特点。对于小微企业而言，它的发展特别容易受到经营环境的影响，抗风险能力比较弱，影响到小微企业自身的资金积累和信贷融资水平。小微企业贷款主要是满足流动资金需求，主要来自民间借贷，因而融资成本高。据测算，内蒙古70%以上的中小微企业依靠自身积累民间借贷来筹措资金。
（三）贷款风险高，担保体系需要升级。内蒙古小微企业主要以集体、私营形式存在。资金规模小、资信担保能力很弱，银行贷款的高门槛让不少小微企业望而止步，另外，虽然有小微企业获得银行贷款，其实际支付利率也很高，有的甚至达到或高于人民银行规定的基准利率的数倍。这很大程度上是由合同外的额外费用导致的。其中包括帐户管理费、高额的融资咨询费和顾问费等等。所以从某种意义上说，民间借贷是高利贷，而银行融资也是隐形的高利贷。
（四）在外源融资受阻的情况下更加依赖民间融资，资金链断裂风险增大。内蒙古小微企业为了生存，不得不面临着巨大的挑战，很多小微企业担负着民间高利率的借贷或融资。由于民间高利贷缺乏法律保障，也必然给借贷方带来巨大的压力。如鄂尔多斯市，随着资源的开发一大批小微企业应运而生，这些以小型加工企业及服务业为主的小微企业，固定资本少、注册资本小，用于银行抵押的资产几乎没有，所以融资的来源主要是来自民间高利贷，据统计，截至2012年底，鄂尔多斯市小额贷款公司达到120家，民间流动资本200亿，其中小微企业借贷高达80亿左右。内蒙古地区接连发生企业负责人因为资金链断裂而迫于自杀的极端事件。说明民间借贷在经历了疯狂发展之后带来的弊端和危害。所以政府应该制定相应的政策法规，依法保护合法的借贷，遏制民间高利贷投机化倾向，引导民间融资的健康发展。
（五）国家不重视，对小微企业的认知停留在较低层面。长期以来，国家一直重视大中型企业的发展，而对小微企业的重视程度低。随着我国经济的发展，小微企业越来越成为经济发展的不可或缺的组成部分。虽然国家相继出台小微企业的发展政策，但小微企业仍然不能够享受国家的大规模的优惠政策。现阶段社会主义的主要矛盾是人民日益增长的物质文化需要同落后的社会生产之间的矛盾，而扶持小微企业能够显著改善人民生活收入水平。因此国家应该把扶持小微企业的发展纳入国家和各级政府的发展战略。
三、内蒙古小微企业发展过程中融资需求的对策
（一）鼓励金融机构加大对小微企业扶持力度
小微企业是国民经济的主力军，在扩大就业、稳定增长、促进创新、繁荣市场和满足老百姓多方面的需求方面发挥重要作用，银行业金融机构应该充分认识到小微企业的重要性，从而改变对小微企业认识不足的态度，多管齐下，多策并举，提高对小微企业的服务水平，从而缓解小微企业融资难的问题，全力扶持小微企业良性发展。国家应该发挥宏观调控的辅助作用，弥补市场不足。
（二）建立健全中小企业融资担保体系
造成小微企业融资难的因素有很多，其中一个重要的因素就是小微企业信用情况较差，小微企业由于本身缺少抵押、担保，实物资源和社会资源匮乏，只能依赖其最重要的无形资产——信用。但从整体情况来看，小微企业信用状况较差，诚信问题突出。政府应该大力推进小微企业信用担保体系建设，在其融资体系中扮演着融资支持者和信用保障者的角色。首先，建立小微企业信用档案，供相关部门查询参考，其次政府应该对符合条件的信用担保机构加大引导支持力度，鼓励担保机构提高对小微企业担保业务规模，积极发展再担保机构，强化分散风险、增加信用功能。第三，小微企业要完善内部信用制度建设，积极开展企业内部的信用制度建设和普及，通过建立信用档案、信用制度等不断提升企业自身的融资能力。
（三）积极发展与小微企业金融服务需求相适应的小型金融机构
大力发展能与小微企业门当户对的村镇银行、社区银行、农村金融服务机构，这种银行市场定位明确，具有点多面广、成本低、效率高等特点，小微企业与本地中小银行建立长期稳定的银企合作关系，并由这家中小银行定向提供基本结算、存贷款业务等全面的金融服务，建立并完善与小微企业发展相适应的融资模式，完善对小微企业的融资机制，发挥对小微企业的融资主渠道作用，探索建立完善适合小微企业特点的多层次融资体系，形成长效机制。
（四）拓宽中小企业多元化融资渠道
解决小微企业直接融资比例过低、渠道过窄的关键是要加快发展多层次的资本市场，进一步优化引导中小企业的发展。内蒙古小微企业的融资主渠道是间接融资，包括银行借贷、中小金融机构借贷和民间借贷。积极鼓励金融产品创新，及时推出适用性强的信贷品种，甚至包括风险投资产品。
四、借鉴亚洲其他国家经验
无论是中国还是其他国家，都曾经面临过小微企业融资难的问题，特别是在2008年金融危机之后，小微企业融资难问题更加显现，为了解决这一问题，亚洲其它国家都进行来积极的探索，经验表明，健全的法律体系、全面的政府服务管理体系、完善的金融基础设施是保障小微企业融资问题顺利解决的关键因素。
（一）健全的法律体系是前提
小微企业规模有限，是市场的弱势群体，国家应该从法律层面上保护小微企业的合法权益。例如日本和韩国，早在二十世纪中期就开始构建反垄断体系，并鼓励中小企业互相竞争，对促进小微企业发展起到了积极作用。
（二）全面的政府服务体系是基础
政府是整个小微企业融资环境的缔造者和服务者，政府能帮助小微企业更加方便快捷的获取融资，协助贷款机构降低风险。例如香港政府目前形成了从政府机构到半官方机构、联合会、商会和社会中介机构共同构成的管理和服务体系，以适应小微企业多样化的要求。
（三）完善的金融基础是保障
小微企业融资难的一个重要原因是自身的资信水平比较低，很多国家通过建立信用担保体系、征信系统以及创新融资技术等方面入手建设完善的金融基础设施，使政府成为小微企业担保体系中的主导者。例如马来西亚针对不同小微企业对象建立三种信用担保计划，韩国信用担保基金制定了专门的信用评级系统—公司信用评级系统。该体系的建设是小微金融基础设施完善的重要一环。
综上所述，小微企业融资的国际经验提示我们，小微企业需要法律和政策上的差异对待和政府的全面管理，小微金融基础设施更需要不断完善和创新。相比之下，中国的小微企业融资体系才刚刚起步，我们应该学习亚洲各国的经验，使小微企业发挥出更大的优势和作用。
[责任编辑：褚永慧]
